个人养老金制度利弊

         2022年4月21日，国办印发《关于推动个人养老金发展的意见》，期盼已久的个人养老金终于和大家见面了！很多网友在后台留言咨询，到底该不该参加个人养老金？知晓这3大好处3大弊端，你的心里就有答案了！

先来看3大好处：

第一，可以提高养老金水平

个人养老金是在参加基本养老保险制度的基础上可以自愿参加的一种补充性养老保险，意味着缴纳个人养老金后，退休后可以同时领取基本养老金和个人养老金两份待遇，能有效提升个人养老金水平，缓解社会养老压力。

第二，可以享受免税优惠

每年的3月1日，开启上一年的个人所得税综合所得汇算清缴，个人年收入超过6万后再扣除专享附加扣除的剩余收入要缴费个人所得税，收入越高缴税负担越重，如果你的收入足够高又想要合理避税，就比较适合参加个人养老金。国务院《意见》中明确规定了，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。不过具体的优惠政策还尚未出台。

第三，个人账户余额可以继承

职工养老保险缴费由单位和个人共同承担，单位缴纳16%，进入统筹账户，成为国家的资产；个人缴纳8%，进入个人账户，是职工个人的资产，如果参保人中途去世，只有个人账户的余额可以退还，统筹账户的资金就等于白交了。

而个人养老金是由个人缴费，实行完全积累。缴纳到个人账户的资金可以当做一笔存款，赚取利息收益，这种方式较为稳妥，但是收益低；也可以用来购买理财或者商业养老保险，参加人自负盈亏，存在一定风险。为了保险起见，可以先观望，暂时不轻易购买商业理财产品。不过不管任何时候，只要参加人离世后个人账户仍有余额的，都可以由继承人依法继承。

任何事物都是利弊共存的，接下来我们看个人养老金的3大弊端：

第一，个人账户资金不能随意支取

把钱存在银行可随意支取，使用方式灵活还能提高抗风险能力，但是把钱用来参加个人养老金，想取出来就没有那么简单了，《意见》中规定，个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。所以，参加个人养老金的前提是你的资金足够充裕，在缴纳个人养老金之后还能留有一定的应急资金。

第二，个人养老金发完即止

基本养老金可以终生领取，直到离世的次月才会停发，按照养老金的计发月数来看，60岁退休是不到72岁回本；55周岁退休是不到60岁回本；50岁退休，不到67岁就可以回本，回本后再领的养老金是等于赚到的。但是个人养老金无法终身享受，而是跟年金制度一样，领完即止。

第三，不能逐年享受养老金上调待遇

职工养老金已经建立了正常的调整机制，每年养老金都会随着物价上涨和收入增加而上调；各地也会适时、适度上调城乡居民的基础养老金，进一步为基本养老金待遇领取人员的生活水平兜底。但是个人养老金一直都是固定不变的，无法享受逐年上调的福利。